| 1. |
100.000 |
KAS |
|
|
| 2. |
100.001 |
- Kas Pusat |
|
|
| 3. |
100.002 |
- Kas Karantina |
|
|
| 4. |
100.100 |
- Kas Cabang Kisaran |
|
|
| 5. |
100.101 |
- Kas Unit Aek Kanopan |
|
|
| 6. |
100.102 |
- Kas Unit Aek Kota Batu |
|
|
| 7. |
100.103 |
- Kas Unit Petatal |
|
|
| 8. |
100.104 |
- Kas Unit Aek Nabara |
|
|
| 9. |
100.200 |
- Kas Cabang Tebing Tinggi |
|
|
| 10. |
100.201 |
- Kas Unit Perdagangan |
|
|
| 11. |
100.202 |
- Kas Unit Serbelawan |
|
|
| 12. |
100.203 |
- Kas Unit Sidamanik |
|
|
| 13. |
100.204 |
- Kas Unit Tanah Jawa |
|
|
| 14. |
100.300 |
- Kas Cabang Binjai |
|
|
| 15. |
100.301 |
- Kas Unit Batang Serangan |
|
|
| 16. |
100.302 |
- Kas Unit Besitang |
|
|
| 17. |
100.303 |
- Kas Unit Pangkalan Brandan |
|
|
| 18. |
100.304 |
- Kas Unit Stabat |
|
|
| 19. |
100.305 |
- Kas Unit Kuala |
|
|
| 20. |
100.400 |
- Kas Cabang Pekanbaru |
|
|
| 21. |
100.401 |
- Kas Unit Pangkalan Kerinci |
|
|
| 22. |
100.402 |
- Kas Unit Duri |
|
|
| 23. |
100.403 |
- Kas Unit Kandis |
|
|
| 24. |
100.404 |
- Kas Unit Air Molek |
|
|
| 25. |
100.500 |
- Kas Cabang Lubuk Pakam |
|
|
| 26. |
100.501 |
- Kas Unit Sunggal |
|
|
| 27. |
100.502 |
- Kas Unit Perbaungan |
|
|
| 28. |
100.503 |
- Kas Unit Tembung |
|
|
| 29. |
100.888 |
- Kas Transit Antar Bank -- Kas |
|
|
| 30. |
100.999 |
- Kas Transit - Uang Dalam Perjalanan |
|
|
| 31. |
120.000 |
PENEMPATAN PADA BANK |
|
|
| 32. |
120.101 |
- Giro Bank Mandiri Kantor Pusat |
|
|
| 33. |
120.200 |
- Titipan Pendapatan Jasa/bunga Diterima Dimuka |
|
|
| 34. |
120.201 |
- Tabungan Bank Mandiri |
|
|
| 35. |
120.202 |
- Bank BRI 888305 |
|
|
| 36. |
120.210 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Cabang Kisaran |
|
|
| 37. |
120.211 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Aek Kanopan |
|
|
| 38. |
120.212 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Aek Kota Batu |
|
|
| 39. |
120.213 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Petatal |
|
|
| 40. |
120.214 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Aek Nabara |
|
|
| 41. |
120.220 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Cabang Tebing Tinggi |
|
|
| 42. |
120.221 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Perdagangan |
|
|
| 43. |
120.222 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Serbelawan |
|
|
| 44. |
120.223 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Sidamanik |
|
|
| 45. |
120.224 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Tanah Jawa |
|
|
| 46. |
120.230 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Cabang Binjai |
|
|
| 47. |
120.231 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Batang Serangan |
|
|
| 48. |
120.232 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Besitang |
|
|
| 49. |
120.233 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Pangkalan Brandan |
|
|
| 50. |
120.234 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Stabat |
|
|
| 51. |
120.235 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Kuala |
|
|
| 52. |
120.240 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Cabang Pekanbaru |
|
|
| 53. |
120.241 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Pangkalan Kerinci |
|
|
| 54. |
120.242 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Duri |
|
|
| 55. |
120.243 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Kandis |
|
|
| 56. |
120.244 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Air Molek |
|
|
| 57. |
120.250 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Cabang Lubuk Pakam |
|
|
| 58. |
120.251 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Sunggal |
|
|
| 59. |
120.252 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Perbaungan |
|
|
| 60. |
120.253 |
- Tabungan Bank Mandiri Kantor Unit Tembung |
|
|
| 61. |
120.300 |
- Deposito Berjangka Bank Mandiri |
|
|
| 62. |
125.000 |
PENYISIHAN PENGHAPUSAN ASET PRODUKTIF |
|
|
| 63. |
140.000 |
PINJAMAN YANG DIBERIKAN KEPADA ANGGOTA |
|
|
| 64. |
140.100 |
- Kredit Anugerah Kala |
|
|
| 65. |
140.200 |
- Kredit Anugerah Sapta |
|
|
| 66. |
140.300 |
- Kredit Anugerah Oto |
|
|
| 67. |
140.400 |
- Kredit Anugerah Cahaya |
|
|
| 68. |
140.500 |
- Kredit Anugerah Widya |
|
|
| 69. |
140.600 |
- Kredit Anugerah Griya |
|
|
| 70. |
141.000 |
PROVISI PINJAMAN |
|
|
| 71. |
142.000 |
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA |
|
|
| 72. |
142.001 |
- Pendapatan Diterima Dimuka |
|
|
| 73. |
143.000 |
CADANGAN KERUGIAN RESTRUKTURISASI PINJAMAN |
|
|
| 74. |
144.000 |
PENDAPATAN JASA PINJAMAN YG DITANGGUHKAN ATAS RESTRUK |
|
|
| 75. |
145.000 |
PENYISIHAN PENGHAPUSAN ASET PRODUKTIF (PPAP) |
|
|
| 76. |
146.000 |
AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH |
|
|
| 77. |
150.000 |
ASET TETAP DAN INVENTARIS |
|
|
| 78. |
151.000 |
TANAH |
|
|
| 79. |
152.000 |
BANGUNAN KANTOR |
|
|
| 80. |
153.000 |
KENDARAAN |
|
|
| 81. |
153.100 |
- Kenderaan Roda 4 ( Mobil ) |
|
|
| 82. |
153.200 |
- Kenderaan Roda 2 ( Sepeda Motor ) |
|
|
| 83. |
154.000 |
PERLENGKAPAN DAN PERALATAN KANTOR |
|
|
| 84. |
154.100 |
- MESIN KANTOR |
|
|
| 85. |
154.101 |
- Komputer |
|
|
| 86. |
154.102 |
- Printer |
|
|
| 87. |
154.103 |
- Mesin Hitung Uang |
|
|
| 88. |
154.104 |
- Kipas Angin/Ventilating Fan |
|
|
| 89. |
154.105 |
- Mesin Genset |
|
|
| 90. |
154.200 |
- MEUBELIR |
|
|
| 91. |
154.201 |
- Meja Dan Kursi Kantor |
|
|
| 92. |
154.202 |
- Toank Bank |
|
|
| 93. |
154.303 |
- Papan Tulis |
|
|
| 94. |
154.304 |
- Papan Plang |
|
|
| 95. |
154.399 |
- Inventaris Lainnya |
|
|
| 96. |
154.400 |
- PERLENGKAPAN ALAT DAPUR |
|
|
| 97. |
154.401 |
- Dispenser - Bukan Sewa Pembiayaan |
|
|
| 98. |
155.000 |
ASET TIDAK BERWUJUD |
|
|
| 99. |
155.100 |
- Program Aplikasi Komputer Program Simpan Pinjam |
|
|
| 100. |
155.200 |
- Surat Perizinan Pendirian Koperasi |
|
|
| 101. |
159.000 |
AKUM PENYUSUTAN ASET TETAP DAN INVENTARIS |
|
|
| 102. |
159.100 |
- Akum Penyusutan Bangunan Kantor |
|
|
| 103. |
159.200 |
- Akum Penyusutan Kendaraan |
|
|
| 104. |
159.201 |
- Akum Penyusutan Kendaraan Roda 4 ( Mobil ) |
|
|
| 105. |
159.202 |
- Akum Penyusutan Kendaraan Roda 2 ( Sepeda Motor ) |
|
|
| 106. |
159.300 |
- Akum Penyusutan Perlengkapan Dan Peralatan Kantor |
|
|
| 107. |
159.301 |
- Akum Penyusutan Mesin Kantor |
|
|
| 108. |
159.302 |
- Akum Penyusutan Komputer |
|
|
| 109. |
159.303 |
- Akum Penyusutan Printer |
|
|
| 110. |
159.304 |
- Akum Penyusutan Mesin Hitung Uang |
|
|
| 111. |
159.305 |
- Akum Penyusutan Kipas Angin/Ventilating Fan |
|
|
| 112. |
159.306 |
- Akum Penyusutan Mesin Genset |
|
|
| 113. |
159.400 |
- AKUM PENYUSUTAN MEUBELIR |
|
|
| 114. |
159.401 |
- Akum Penyusutan Meja Dan Kursi Kantor |
|
|
| 115. |
159.402 |
- Akum Penyusutan Toank Bank |
|
|
| 116. |
159.403 |
- Akum Penyusutan Papan Tulis |
|
|
| 117. |
159.404 |
- Akum Penyusutan Papan Plang |
|
|
| 118. |
159.405 |
- Akum Penyusutan Meubelir Lainnya |
|
|
| 119. |
159.500 |
- AKUM PENYUSUTAN PERLENGKAPAN ALAT DAPUR |
|
|
| 120. |
159.501 |
- Akum Penyusutan Dispenser |
|
|
| 121. |
159.502 |
- Akum Penyusutan Piring - Gelas Makan |
|
|
| 122. |
159.900 |
- Akum Penyusutan Program Aplikasi Komputer Program Simpan Pinjam |
|
|
| 123. |
170.000 |
ANTAR KANTOR AKTIVA |
|
|
| 124. |
170.055 |
- Hubungan R/K Piutang Cabang Ke Cabang Lain |
|
|
| 125. |
170.066 |
- Hubungan R/K Piutang Cabang Ke Pusat |
|
|
| 126. |
170.077 |
- Hubungan R/K Piutang Pusat Ke Cabang |
|
|
| 127. |
170.088 |
- Hubungan R/K Piutang Unit Ke Cabang |
|
|
| 128. |
170.099 |
- Hubungan R/K Piutang Cabang Ke Unit |
|
|
| 129. |
170.100 |
- Kantor Cabang Kisaran |
|
|
| 130. |
170.101 |
- Kantor Unit Aek Kanopan |
|
|
| 131. |
170.102 |
- Kantor Unit Aek Kota Batu |
|
|
| 132. |
170.103 |
- Kantor Unit Petatal |
|
|
| 133. |
170.104 |
- Kantor Unit Aek Nabara |
|
|
| 134. |
170.200 |
- Kantor Cabang Tebing Tinggi |
|
|
| 135. |
170.201 |
- Kantor Unit Perdagangan |
|
|
| 136. |
170.202 |
- Kantor Unit Serbelawan |
|
|
| 137. |
170.203 |
- Kantor Unit Sidamanik |
|
|
| 138. |
170.204 |
- Kantor Unit Tanah Jawa |
|
|
| 139. |
170.300 |
- Kantor Cabang Binjai |
|
|
| 140. |
170.301 |
- Kantor Unit Batang Serangan |
|
|
| 141. |
170.302 |
- Kantor Unit Besitang |
|
|
| 142. |
170.303 |
- Kantor Unit Pangkalan Brandan |
|
|
| 143. |
170.304 |
- Kantor Unit Stabat |
|
|
| 144. |
170.305 |
- Kantor Unit Kuala |
|
|
| 145. |
170.400 |
- Kantor Cabang Pekanbaru |
|
|
| 146. |
170.401 |
- Kantor Unit Pangkalan Kerinci |
|
|
| 147. |
170.402 |
- Kantor Unit Duri |
|
|
| 148. |
170.403 |
- Kantor Unit Kandis |
|
|
| 149. |
170.404 |
- Kantor Unit Air Molek |
|
|
| 150. |
170.500 |
- Kantor Cabang Lubuk Pakam |
|
|
| 151. |
170.501 |
- Kantor Unit Sunggal |
|
|
| 152. |
170.502 |
- Kantor Unit Perbaungan |
|
|
| 153. |
170.503 |
- Kantor Unit Tembung |
|
|
| 154. |
180.000 |
ASET LAIN-LAIN |
|
|
| 155. |
180.100 |
- Premi Dibayar Dimuka |
|
|
| 156. |
180.200 |
- Pajak Dibayar Dimuka |
|
|
| 157. |
180.211 |
- PPN Masukan |
|
|
| 158. |
180.300 |
- Biaya Dibayar Dimuka |
|
|
| 159. |
180.301 |
- Sewa Kantor Dibayar Dimuka |
|
|
| 160. |
180.302 |
- Biaya Lain-Lain Di Bayar Dimuka |
|
|
| 161. |
180.304 |
- Uang Muka Pembelian (Down Payment/DP) |
|
|
| 162. |
180.305 |
- Imbalan Jasa Dan Pesangon Dibayar Dimuka |
|
|
| 163. |
180.308 |
- Biaya Dibayar Dimuka Pengembalian Saham (QQL) |
|
|
| 164. |
180.400 |
- Piutang Kepada Perusahaan Asuransi |
|
|
| 165. |
180.500 |
- Beban Yang Ditangguhkan |
|
|
| 166. |
180.550 |
- Piutang Khusus |
|
|
| 167. |
180.551 |
- Piutang Karyawan |
|
|
| 168. |
180.555 |
- Piutang BPJS Karyawan |
|
|
| 169. |
180.600 |
- Piutang Belanja Mess (Bon Sementara Belanja Mess) |
|
|
| 170. |
180.700 |
- LAINNYA |
|
|
| 171. |
180.701 |
- Persediaan Materai |
|
|
| 172. |
180.702 |
- Persediaan Percetakan |
|
|
| 173. |
180.799 |
- Rupa-rupa Aktiva Lainnya |
|
|
| 174. |
180.999 |
- Piutang Hubungan R/K Antar Kantor |
|
|
| 175. |
200.000 |
KEWAJIBAN SEGERA DIBAYAR |
|
|
| 176. |
200.100 |
- Titipan Simpanan Berjangka Telah Jatuh Tempo |
|
|
| 177. |
200.200 |
- Kewajiban Kepada Pemerintah |
|
|
| 178. |
200.201 |
- Pajak Penghasilan Badan Terutang |
|
|
| 179. |
200.202 |
- Pajak Jasa Simpanan Terutang |
|
|
| 180. |
200.203 |
- Pajak Jasa Simpanan Berjangka Terutang |
|
|
| 181. |
200.204 |
- Pajak Penghasilan Pasal 21 Terutang |
|
|
| 182. |
200.205 |
- Pajak Deviden |
|
|
| 183. |
200.206 |
- Pajak Sewa Gedung Kantor |
|
|
| 184. |
200.207 |
- Pajak Penghasilan Pasal 23 |
|
|
| 185. |
200.400 |
- TITIPAN ANGGOTA |
|
|
| 186. |
200.401 |
- Titipan Asuransi Pinjaman |
|
|
| 187. |
200.402 |
- Titipan Biaya Notaris Pinjaman |
|
|
| 188. |
200.403 |
- Titipan Pengurusan PBB |
|
|
| 189. |
200.404 |
- Titipan Angsuran Pinjaman Anggota |
|
|
| 190. |
200.405 |
- Titipan Insentive Rekrutmen Anggota |
|
|
| 191. |
200.406 |
- Titipan Pembayaran Jasa Pinjaman Diterima Dimuka |
|
|
| 192. |
200.407 |
- Titipan Nominal Simpanan Berjangka Jatuh Tempo |
|
|
| 193. |
200.408 |
- Titipan Jasa Simpanan Berjangka |
|
|
| 194. |
200.409 |
- Titipan Anggota Lainnya |
|
|
| 195. |
200.410 |
- Titipan Lain - Lainnya |
|
|
| 196. |
200.500 |
- Pinjaman Yang Diberikan Bersaldo Kredit |
|
|
| 197. |
200.600 |
- Deviden Yang Belum Dibayar |
|
|
| 198. |
200.700 |
- Selisih Lebih Hasil Penjualan Agunan Milik Anggota |
|
|
| 199. |
200.800 |
- Imbalan Kerja |
|
|
| 200. |
201.000 |
UTANG JASA |
|
|
| 201. |
201.100 |
- Utang Jasa Simpanan Harian |
|
|
| 202. |
201.200 |
- Utang Jasa Simpanan Berjangka |
|
|
| 203. |
201.300 |
- Utang Bunga Pinjaman |
|
|
| 204. |
201.400 |
- Utang Bunga Atas Pembelian Aset Tetap Dan Inventaris |
|
|
| 205. |
202.000 |
UTANG PAJAK |
|
|
| 206. |
202.001 |
- PPH Pasal 25 |
|
|
| 207. |
202.011 |
- PPN Keluaran |
|
|
| 208. |
203.001 |
- Hutang Gaji |
|
|
| 209. |
203.002 |
- Hutang BPJS Tenaga Kerja |
|
|
| 210. |
203.003 |
- Hutang BPJS Kesehatan |
|
|
| 211. |
203.355 |
- Hubungan R/K Hutang Cabang Ke Cabang Lain |
|
|
| 212. |
203.366 |
- Hubungan R/K Hutang Pusat Ke Cabang |
|
|
| 213. |
203.377 |
- Hubungan R/K Hutang Cabang Ke Pusat |
|
|
| 214. |
203.388 |
- Hubungan R/K Hutang Cabang Ke Unit |
|
|
| 215. |
203.399 |
- Hubungan R/K Hutang Unit Ke Cabang |
|
|
| 216. |
203.999 |
- Hutang Hubungan R/K Antar Kantor |
|
|
| 217. |
210.000 |
SIMPANAN HARIAN |
|
|
| 218. |
210.100 |
- Simpanan Sejahtera |
|
|
| 219. |
210.200 |
- Simpanan Cerdas Cemerlang |
|
|
| 220. |
210.300 |
- Simpanan Mandiri |
|
|
| 221. |
210.400 |
- Simpanan Natal |
|
|
| 222. |
210.500 |
- Simpanan Idul Fitri |
|
|
| 223. |
210.600 |
- Simpanan Hari Tua |
|
|
| 224. |
210.700 |
- Simpanan Harian (Anugerah Cahaya, Anugerah Widya) |
|
|
| 225. |
220.000 |
SIMPANAN BERJANGKA |
|
|
| 226. |
221.000 |
BIAYA TRANSAKSI - SIMPANAN BERJANGKA |
|
|
| 227. |
230.000 |
PINJAMAN YANG DITERIMA |
|
|
| 228. |
230.001 |
- PINJAMAN YANG DITERIMA (2) |
|
|
| 229. |
230.002 |
- PINJAMAN YANG DITERIMA (BNI) |
|
|
| 230. |
230.003 |
- PINJAMAN YANG DITERIMA (3) |
|
|
| 231. |
230.004 |
- PINJAMAN YANG DITERIMA (MANDIRI) |
|
|
| 232. |
230.005 |
- PINJAMAN YANG DITERIMA (DANA LPDB) |
|
|
| 233. |
230.006 |
- PINJAMAN YANG DITERIMA (DANA LPDB TAHAP II) |
|
|
| 234. |
231.000 |
BIAYA TRANSAKSI - PINJAMAN YANG DITERIMA |
|
|
| 235. |
240.000 |
KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA |
|
|
| 236. |
250.000 |
KEWAJIBAN LAIN-LAIN |
|
|
| 237. |
250.001 |
- Taksiran Pajak Penghasilan |
|
|
| 238. |
250.002 |
- Pendapatan Yang Ditangguhkan |
|
|
| 239. |
250.003 |
- Cadangan Beban THR |
|
|
| 240. |
250.004 |
- Iuran BPJS |
|
|
| 241. |
250.005 |
- Cadangan Sosial |
|
|
| 242. |
250.006 |
- Cadangan Pendidikan |
|
|
| 243. |
250.007 |
- Cadangan Honorarium Berdasarkan Saham |
|
|
| 244. |
250.008 |
- Cadangan Gaji Ke Tigabelas |
|
|
| 245. |
270.000 |
ANTAR KANTOR PASIVA |
|
|
| 246. |
300.000 |
SIMPANAN PEMILIK |
|
|
| 247. |
300.100 |
- SIMPANAN SAHAM |
|
|
| 248. |
301.000 |
SIMPANAN POKOK |
|
|
| 249. |
302.000 |
SIMPANAN WAJIB |
|
|
| 250. |
303.000 |
SIMPANAN SUKARELA |
|
|
| 251. |
305.000 |
DANA SUMBANGAN - HIBAH |
|
|
| 252. |
306.000 |
CADANGAN UMUM |
|
|
| 253. |
307.000 |
CADANGAN TUJUAN |
|
|
| 254. |
308.000 |
SURPLUS REVALUASI ASET TETAP |
|
|
| 255. |
309.000 |
DEVIDEN SHU |
|
|
| 256. |
310.000 |
SHU TAHUN LALU |
|
|
| 257. |
311.000 |
SHU TAHUN BERJALAN |
|
|
| 258. |
400.000 |
PENDAPATAN OPERASIONAL |
|
|
| 259. |
401.000 |
PENDAPATAN BUNGA SIMPANAN PADA BANK |
|
|
| 260. |
402.000 |
PENDAPATAN JASA PINJAMAN DARI ANGGOTA |
|
|
| 261. |
403.000 |
PENDAPATAN PROVISI PINJAMAN |
|
|
| 262. |
404.000 |
PENDAPATAN ADMINISTRASI PINJAMAN |
|
|
| 263. |
405.000 |
PENDAPATAN UANG PANGKAL |
|
|
| 264. |
407.000 |
PENDAPATAN JASA/BUNGA PINJAMAN |
|
|
| 265. |
408.000 |
PENDAPATAN PROVISI PINJAMAN |
|
|
| 266. |
408.200 |
- Pendapatan Provisi |
|
|
| 267. |
410.000 |
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA |
|
|
| 268. |
410.001 |
- Penerimaan Aset Produktif Yang Dihapusbuku |
|
|
| 269. |
410.002 |
- Pemulihan PPAP |
|
|
| 270. |
410.003 |
- Pendapatan Selisih Kelebihan Kas |
|
|
| 271. |
410.004 |
- Pendapatan Jasa Transaksi - Asuransi |
|
|
| 272. |
410.005 |
- Pendapatan Jasa Transaksi |
|
|
| 273. |
410.006 |
- Pendapatan Jasa Transaksi - Notaris/Fidusia |
|
|
| 274. |
410.007 |
- Pendapatan Lainnya |
|
|
| 275. |
410.008 |
- Denda Keterlambatan Angsuran Pinjaman |
|
|
| 276. |
410.009 |
- Pendapatan Jasa Transaksi Payment Point |
|
|
| 277. |
410.010 |
- Administrasi Tarik Diri Anggota (Tutup) |
|
|
| 278. |
410.011 |
- Penerimaan Kembali Asset Produktif Hapus Tagih |
|
|
| 279. |
410.012 |
- Pengganti Buku Anggota |
|
|
| 280. |
410.013 |
- Pendapatan Adm Simpanan |
|
|
| 281. |
410.014 |
- Pendapatan Denda Penalty Tuup Simpanan Berjangka |
|
|
| 282. |
410.015 |
- Pendapatan Admin Tutup Saham |
|
|
| 283. |
410.099 |
- Pendapatan Lainnya |
|
|
| 284. |
420.000 |
PENDAPATAN ADMINISTRASI DAN PENALTY |
|
|
| 285. |
420.600 |
- Pendapatan Administrasi |
|
|
| 286. |
420.601 |
- Pendapatan Denda Penalty |
|
|
| 287. |
420.602 |
- Pendapatan Admin SImpanan Nasabah |
|
|
| 288. |
500.000 |
BEBAN JASA SIMPAN - PINJAM ANGGOTA |
|
|
| 289. |
500.001 |
- Beban Simpanan Harian |
|
|
| 290. |
500.002 |
- Beban Simpanan Berjangka |
|
|
| 291. |
500.003 |
- Beban Bunga Pinjaman Yang Diterima Dari Bank |
|
|
| 292. |
500.004 |
- Beban Bunga Pinjaman Yang Diterima Dari Pihak Ketiga |
|
|
| 293. |
500.005 |
- Biaya Transaksi - Simpanan Berjangka |
|
|
| 294. |
500.006 |
- Biaya Transaksi - Pinjaman Yang Diterima |
|
|
| 295. |
500.007 |
- Biaya Potongan Bunga Pelunasan Dipercepat |
|
|
| 296. |
500.008 |
- Biaya Komisi Karyawan |
|
|
| 297. |
500.009 |
- Biaya Komisi Agen/Mitra |
|
|
| 298. |
501.000 |
KERUGIAN RESTRUKTURISASI PINJAMAN |
|
|
| 299. |
501.100 |
- Beban Bunga Simpanan Harian |
|
|
| 300. |
502.000 |
BEBAN PENYISIHAN PENGHAPUSAN ASET PRODUKTIF |
|
|
| 301. |
503.000 |
BEBAN PEMASARAN |
|
|
| 302. |
503.001 |
- Biaya Pemasaran Simpanan |
|
|
| 303. |
503.002 |
- Biaya Pemasaran Pinjaman |
|
|
| 304. |
504.000 |
BEBAN PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN |
|
|
| 305. |
505.000 |
BIAYA TENAGA KERJA |
|
|
| 306. |
505.001 |
- Gaji Pokok |
|
|
| 307. |
505.002 |
- Tunjangan Jabatan |
|
|
| 308. |
505.003 |
- Tunjangan Transport |
|
|
| 309. |
505.004 |
- Tunjangan Komunikasi |
|
|
| 310. |
505.005 |
- Tunjangan Kerajinan |
|
|
| 311. |
505.006 |
- Tunjangan Kendaraan |
|
|
| 312. |
505.007 |
- Tunjangan Khusus |
|
|
| 313. |
505.008 |
- Tunjangan Makan |
|
|
| 314. |
505.009 |
- Tunjangan Kost |
|
|
| 315. |
505.101 |
- Biaya BPJS |
|
|
| 316. |
506.000 |
BEBAN HONORARIUM |
|
|
| 317. |
506.001 |
- Honorarium Pendiri |
|
|
| 318. |
506.002 |
- Honorarium Calon Pegawai |
|
|
| 319. |
506.003 |
- Honorarium Rapat Dan Kunjungan |
|
|
| 320. |
506.004 |
- Biaya Entertain Pendiri Dan Pengurus |
|
|
| 321. |
506.010 |
- PPH Pasal 21 |
|
|
| 322. |
507.000 |
BIAYA TENAGA KERJA LAINNYA |
|
|
| 323. |
507.001 |
- Biaya Lembur |
|
|
| 324. |
507.002 |
- Tunjangan Cuti |
|
|
| 325. |
507.003 |
- Insentive Penagihan Kredit NPL |
|
|
| 326. |
507.004 |
- Biaya Pesangon |
|
|
| 327. |
507.005 |
- Tunjangan THR |
|
|
| 328. |
507.006 |
- Tunjangan Prestasi Pegawai |
|
|
| 329. |
507.007 |
- Tunjangan Jaga Malam |
|
|
| 330. |
507.008 |
- Biaya Rekreasi Pengurus Dan Pegawai |
|
|
| 331. |
507.009 |
- Biaya Imbalan Jasa Pengurus Dan Pegawai |
|
|
| 332. |
507.010 |
- Insentive Target Penjualan Dan Collectibilitas |
|
|
| 333. |
507.011 |
- -TIDAK DIPAKAI ..PAKAI KE NOMOR 507.010 YA |
|
|
| 334. |
508.000 |
BEBAN PENDIDIKAN DAN PELATIHAN |
|
|
| 335. |
508.001 |
- Biaya Pendidikan Pengurus |
|
|
| 336. |
508.002 |
- Biaya Pendidikan Pegawai |
|
|
| 337. |
508.003 |
- Biaya Edukasi Kepada Anggota Dan Calon Anggota |
|
|
| 338. |
508.004 |
- Biaya Sertifikasi Pengurus Dan Pegawai |
|
|
| 339. |
509.000 |
BEBAN SEWA |
|
|
| 340. |
509.001 |
- Beban Sewa Gedung Kantor |
|
|
| 341. |
509.002 |
- Beban Sewa Lainnya |
|
|
| 342. |
510.000 |
PREMI ASURANSI |
|
|
| 343. |
510.001 |
- Beban Premi Asuransi Tenaga Kerja |
|
|
| 344. |
510.002 |
- Biaya Premi Asuransi Inventaris |
|
|
| 345. |
510.003 |
- Beban Premi Asuransi Kas |
|
|
| 346. |
510.004 |
- Biaya Premi Asuransi - Gedung |
|
|
| 347. |
511.000 |
BEBAN PENYUSUTAN AKTIVA TETAP DAN INVENTARIS |
|
|
| 348. |
511.100 |
- BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN KANTOR |
|
|
| 349. |
511.200 |
- BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN |
|
|
| 350. |
511.300 |
- BEBAN PENYUSUTAN PERLENGKAPAN DAN PERALATAN KANTOR |
|
|
| 351. |
511.400 |
- BEBAN PENYUSUTAN MEUBELIR |
|
|
| 352. |
511.500 |
- BEBAN PENYUSUTAN PERLENGKAPAN ALAT DAPUR |
|
|
| 353. |
511.600 |
- BEBAN PENYUSUTAN PROGRAM KOPLINK |
|
|
| 354. |
512.000 |
BEBAN AMORTISASI ASET TAK BERWUJUD |
|
|
| 355. |
513.000 |
AMORTISASI BEBAN YANG DITANGGUHKAN |
|
|
| 356. |
514.000 |
BIAYA PEMELIHARAAN DAN PERBAIKAN |
|
|
| 357. |
514.001 |
- Pemeliharaan Aset Tetap |
|
|
| 358. |
514.002 |
- Pemeliharaan Inventaris |
|
|
| 359. |
514.003 |
- Pemeliharaan Aset Tak Berwujud |
|
|
| 360. |
514.005 |
- Pemeliharaan Dan Perbaikan Lainnya |
|
|
| 361. |
515.000 |
BIAYA BARANG DAN JASA |
|
|
| 362. |
515.001 |
- Biaya Listrik |
|
|
| 363. |
515.002 |
- Biaya Telepon Dan Internet |
|
|
| 364. |
515.003 |
- Biaya Air (PAM) |
|
|
| 365. |
515.004 |
- Biaya Photo Copy |
|
|
| 366. |
515.005 |
- Biaya Pemakaian Alat Tulis Kantor (ATK) |
|
|
| 367. |
515.006 |
- Biaya Langganan Koran |
|
|
| 368. |
515.008 |
- Biaya Percetakan |
|
|
| 369. |
515.009 |
- Biaya Ongkos Kirim |
|
|
| 370. |
515.010 |
- Biaya Barang Eksploitasi Kantor |
|
|
| 371. |
515.011 |
- Biaya Tenaga Ahli Pengacara |
|
|
| 372. |
515.012 |
- Biaya Tenaga Ahli Programer |
|
|
| 373. |
515.013 |
- Biaya Perubahan Akta Pendirian |
|
|
| 374. |
515.014 |
- Biaya Audit Akuntan Publik |
|
|
| 375. |
515.015 |
- Biaya Perjalanan Dinas |
|
|
| 376. |
515.016 |
- Biaya Keamanan |
|
|
| 377. |
515.017 |
- Biaya Parkir |
|
|
| 378. |
515.018 |
- Biaya Pakaian Dinas |
|
|
| 379. |
515.019 |
- Biaya Administrasi Dan Denda Pajak |
|
|
| 380. |
515.020 |
- Biaya Humas |
|
|
| 381. |
515.900 |
- Biaya Barang Dan Jasa Lainnya |
|
|
| 382. |
516.000 |
PAJAK-PAJAK (NON PPH) |
|
|
| 383. |
516.001 |
- Pajak Bumi & Bangunan Kantor |
|
|
| 384. |
516.002 |
- Pajak Kendaraan Bermotor Kantor |
|
|
| 385. |
516.003 |
- Pajak Iklan |
|
|
| 386. |
516.004 |
- Pajak Sewa |
|
|
| 387. |
516.005 |
- Biaya Retribusi Parkir |
|
|
| 388. |
516.006 |
- Biaya Retribusi Kebersihan (Sampah) |
|
|
| 389. |
516.007 |
- Biaya Retribusi Lainnya |
|
|
| 390. |
517.000 |
BIAYA OPERASIONAL LAINNYA |
|
|
| 391. |
517.001 |
- Biaya Selisih Kas Kurang |
|
|
| 392. |
517.002 |
- Biaya Rapat Anggota Tahunan (RAT) |
|
|
| 393. |
517.003 |
- Beban Penarikan Agunan |
|
|
| 394. |
517.004 |
- Beban Penjualan Agunan |
|
|
| 395. |
517.005 |
- Biaya Pengurusan Perkara |
|
|
| 396. |
517.006 |
- PPh Final UMKM |
|
|
| 397. |
517.007 |
- Makan Dan Minum |
|
|
| 398. |
517.008 |
- Biaya Rumah Tangga Kantor |
|
|
| 399. |
517.009 |
- Biaya Pembukaan Kantor |
|
|
| 400. |
517.010 |
- Biaya BBM,Parkir Dan Tol |
|
|
| 401. |
517.900 |
- Biaya Operasional Lain-Lainnya |
|
|
| 402. |
600.000 |
PENDAPATAN NON OPERASIONAL |
|
|
| 403. |
600.001 |
- Keuntungan Penjualan Aset Tetap Dan Inventaris |
|
|
| 404. |
600.002 |
- Keuntungan Penjualan AYDA |
|
|
| 405. |
600.003 |
- Pemulihan Nilai ATI Dan AIDA |
|
|
| 406. |
600.004 |
- Pendapatan Ganti Rugi Asuransi - Tenaga Kerja |
|
|
| 407. |
600.005 |
- Pendapatan Ganti Rugi Asuransi - Inventaris |
|
|
| 408. |
600.006 |
- Pendapatan Ganti Rugi Asuransi - Kas |
|
|
| 409. |
600.007 |
- Pendapatan Ganti Rugi Asuransi - Pinjaman |
|
|
| 410. |
600.008 |
- PENDAPATAN BUNGA ANTAR KANTOR |
|
|
| 411. |
600.009 |
- Pendapatan Non Operasional - Lainnya |
|
|
| 412. |
600.010 |
- Pendapatan Jasa Bunga Bank |
|
|
| 413. |
700.000 |
BEBAN NON OPERASIONAL |
|
|
| 414. |
700.001 |
- Kerugian Penjualan/hilang Aset Ttp & Inventaris |
|
|
| 415. |
700.002 |
- Kerugian Penjualan/kehilangan AYDA |
|
|
| 416. |
700.003 |
- Kerugian Penurunan Nilai ATI Dan AYDA |
|
|
| 417. |
700.004 |
- Biaya Administrasi Bank |
|
|
| 418. |
700.005 |
- Biaya Sumbangan |
|
|
| 419. |
700.006 |
- Denda Administrasi Lainnya |
|
|
| 420. |
700.007 |
- BIAYA BUNGA ANTAR KANTOR |
|
|
| 421. |
700.009 |
- Selisih Lebih/Kurang Angsuran |
|
|
| 422. |
700.010 |
- Koreksi Audit |
|
|
| 423. |
800.000 |
TAKSIRAN PAJAK PASAL 25 |
|
|
